Hallo,
ich habe ein Problem im FI-AA.
Wir haben die sogenannte Ledgerlösung des neuen Hauptbuch im Einsatz. Im führenden Ledger (Abwertungsbereich 01) wird die Abschreibung nach IFRS gebucht, im lokalen Ledger (Abwertungsbereich 02) die handelsrechtliche AFA.
Bei einigen Anlagen ist im Abwertungsbereich 01 ein Abschreibungsschlüssel hinterlegt der linear abschreibt und beim Abwertungsbereich 02 ein anderer Schlüssel, der degressiv abschreibt. Soweit so gut, die Abschreibungen werden korrekt ermittelt und beim periodischen Abschreibungslauf in den zwei Ledgern verbucht.
Jetzt mache ich einen Abgang durch Verschrottung (ABAVN) und erwarte, dass bei der "Rückbuchung" der kumulierten AFA die gebuchten Werte der Abwertungsbereiche/Ledger zurückgebucht wird, so dass der Restwert der Anlage als Verlust ausgewiesen wird.
Genau das passiert leider nicht, der Abwertungsbereich 01, der im führenden Ledger gebucht wird, ist korrekt ermittelt worden und wird auch korrekt gebucht. Im Abwertungsbereich 02/lokales Ledger wird der gleiche Betrag wie im Abwertungsbreich 01 gebucht und nicht der in Bewertungsbereich 02 aufgelaufene Abschreibungswert. Es ist sogar so, dass im Bewertungsbereich 02 in einer zukünftigen Periode weitere AFA gebucht wird (obwohl verschrottet).
Sobald ich eine Anlage durch ABAVN verschrotte, die in beiden Abwertungsbereichen/Ledgern den gleichen AFA-Schlüssel aufweist, taucht dieser "Fehler" nicht auf, d.h. es wird korrekt ermittelt und gebucht.
Meine Vermutung geht dahin, dass irgendeine Einstellung im AFA-Schlüssel des Abwertungsbereiches 02 zu dieser eigenartigen Konstellation führt.
Hat bereits jemand auf diesem Gebiet Erfahrung gesammelt, oder kennt dieses Problem?
Vielen Dank
Orkas
